Proiectul-pilot desfăşurat anterior de ANAF a arătat un nivel semnificativ de neconformare fiscală printre operatorii din domeniul schimbului valutar, oferind autorităţilor o imagine clară asupra principalelor riscuri şi metode de eludare a legii folosite în acest sector.

În cadrul actualelor controale, inspectorii se concentrează pe modul în care sunt fiscalizate tranzacţiile valutare, pe utilizarea corectă a caselor de marcat, precum şi pe corespondenţa dintre operaţiunile reale şi cele înregistrate în contabilitate. Sunt urmărite totodată respectarea termenelor de declarare şi plată a obligaţiilor fiscale.

Autorităţile analizează şi dacă activitatea caselor de schimb respectă normele legale specifice, având în vedere posibilele efecte negative asupra veniturilor bugetului de stat şi asupra concurenţei corecte dintre operatorii economici.

Cele 180 de locaţii vizate sunt distribuite în mai multe judeţe şi în Capitală, controalele fiind organizate în funcţie de nivelul de risc asociat fiecărui operator. ANAF precizează că obiectivul acestei etape este creşterea conformării fiscale în domeniu şi crearea unui cadru concurenţial echitabil. Dacă vor fi descoperite abateri, instituţia va aplica sancţiunile prevăzute de lege, iar concluziile finale ale Operaţiunii FOCUS vor fi făcute publice după centralizarea tuturor datelor la nivel naţional.